Apelación Penal (Distrito de Tel Aviv) 20402-11 24 Estado de Israel contra Habish (09.07.25); Caso penal (Shalom) Haifa) 27858-05-13 Estado de Israel contra Rachel Kedem (10.12.13).
Para sentencias sobre delitos fiscales y blanqueo de capitales, véase también:
Autoridad de Apelación Penal 7135/10 Yigal Chen contra el Estado de Israel (3 de noviembre de 2010); Caso penal (Distrito de Jerusalén) 50384-05-21 Estado de Israel contra Kochman et al . (12 de diciembre de 2024) (en el caso del Acusado 1).
Las circunstancias de la comisión de los delitos:
- Las circunstancias de la comisión de los delitos en nuestro caso son excepcionales por su gravedad, ya que los acusados 1 y 2, junto con otros conspiradores, establecieron y gestionaron una empresa enorme y única cuyo único propósito era engañar y engañar al Ministerio de Educación y a las autoridades fiscales por dinero.
- Es imposible exagerar el grado de planificación, organización y metodología que caracterizó los actos ilícitos de los demandados que gestionaron el proyecto de fraude y fraude como si fuera una "planta de fabricación", que proporcionaba, entre otras cosas, los siguientes servicios:
"Publicidad y marketing" - Véase, por ejemplo, los artículos 10-12 de los hechos de la acusación enmendada.
"Contratación de empleados" - véase, por ejemplo, la sección 23 de los hechos de la acusación enmendada.
"Formación al cliente" Véase, por ejemplo, la sección 21 de los hechos de la acusación enmendada.
"Recaudación y fondos" Véase, por ejemplo, los artículos 15, 24 y 25 de los hechos de la acusación enmendada.
- Los hechos de la acusación enmendada resaltan la sofisticación utilizada por los acusados y los métodos que emplearon para ocultar sus identidades y acciones. Entre otras cosas, usaban seudónimos, operaban a un grupo de mujeres (en adelante: "Mujeres de Paja"), conversaban con ellas a través de software de distorsión de voz y se presentaban como "Nabil" y "Muhammad".
La imagen resultante es la de acusados astutos y creativos que usaron el engaño para conseguir lo que querían.