Caso Civil (N) 6110-12-22 Estado de Israel – El Centro para la Recaudación de Multas, Tasas y Gastos contra Nissim Baranes

Sentencia

General:

1. La demanda trata sobre la concesión de medidas declaratorias para levantar el velo "invertido" entre el demandado 2 y el demandado 1, de acuerdo con las disposiciones del artículo 6(b) de la Ley de Sociedades, 5759-1999.

y un recurso declaratorio por el cual la demandante tiene derecho a cobrar, a cambio de dinero y a expensas de la deuda de la demandada 1, las cantidades debidas a la demandada 2 en virtud de una sentencia dictada en su caso en un caso civil en un procedimiento de vía rápida 9558-04-16 M.A.L.  En el caso Tax Appeal contra el Ministerio de Seguridad Pública - Policía de Israel [Nevo]. 

2. En un caso civil en un procedimiento acelerado 9558-04-16 [Nevo], se dictaminó que el Estado de Israel - la Policía de Israel debe compensar al acusado 2 con una cantidad que hoy supera los 340.000 ILS por un vehículo que fue incautado y desapareció.
3. El 8 de diciembre de 2022, el Honorable Registrador Senior Oren Carmeli, en su título de entonces, emitió una orden de embargo temporal sobre los derechos del acusado 2 con el titular del Estado de Israel - la Policía de Israel, hasta 340.000 ILS.

Una solicitud para cancelar la ejecución hipotecaria fue rechazada por una decisión del 8 de diciembre de 2022, y la ejecución se mantiene.

4. El 8 de julio de 2024 se celebró un juicio previo al juicio, durante el cual las partes acordaron no escuchar pruebas y presentar resúmenes por escrito.
5. Tras presentar los resúmenes de los demandados, el demandante presentó una moción para eliminar los párrafos 1-2 y 4-10 de los resúmenes de los demandados. Estas secciones de los resúmenes de los demandados se refieren a la cuestión del derecho del demandante a presentar la reclamación y la reclamación por prescripción.  En una decisión fechada el 9 de diciembre de 2024, el tribunal concedió la solicitud del demandante para eliminar las secciones.

Los argumentos del demandante (en resumen):

6. Se llevó a cabo un procedimiento penal contra el acusado 1 en el Caso Penal Nº 48893-12-12 Central District Attorney's Office contra Nissim Baranes, [Nevo], en el que el acusado fue condenado por una serie de delitos. El 29 de octubre de 2015, el acusado fue sentenciado y se le concedió, entre otros, una indemnización por un importe total de 590.150 ILS a las tres víctimas del delito, que se dividió de la siguiente manera: la suma de 282.750 ILS a favor del Ayuntamiento de Petah Tikva, la suma de 217.400 ILS a favor del Ayuntamiento de Netanya y la suma de 90.000 ILS a favor de la empresa "Ezra VeChesed".
7. El demandado 1 no pagó la cantidad de la compensación y, por tanto, la gestión de la recaudación fue transferida al Centro para la Recaudación de Multas. Las demandas de pago y las acciones de cobro llevadas a cabo por el Centro no dieron resultado, y la deuda actualmente es de no menos de 1.171.903 ILS.
8. El demandado 1 es el único accionista y director del demandado 2.
9. El demandado 2 está inactivo, no tiene cuenta bancaria ni presenta documentos ante las autoridades fiscales. La empresa no realiza actividad comercial y carece de activos, y además, en 2014 el demandado 2 fue declarado por la Autoridad de Corporaciones como infractor de la ley.
10. A nombre del acusado 2, se abren 12 expedientes en el Centro para la Recaudación de Multas por Tasas de Corporaciones No Pagadas, así como informes policiales y multas impagadas, que suman un total de ILS 41.117. Las operaciones de cobro del acusado 2 no dieron resultados.
11. El 23 de noviembre de 2022, el Centro para la Recaudación de Multas recibió información según la cual se dictaba la decisión de transferir el lugar de la audiencia en un caso civil en un procedimiento acelerado 9558-04-16 A.L. En el caso Tax Appeal contra el Ministerio de Seguridad Pública - Policía de Israel, [Nevo], se concedió una compensación económica a favor del demandado 2 respecto a un vehículo de lujo registrado a nombre de M.A.L.  en una apelación fiscal - el demandado 2, que fue capturado con fines de confiscación y desapareció, que estaba bajo custodia del demandado.  A día de hoy, la compensación es de aproximadamente 340.000 ILS.  La Policía de Israel aún no ha pagado la compensación.
12. Tras el pago de las deudas del demandado 2 de la cantidad mencionada, habrá un saldo que deberá transferirse directamente al demandado 2. El demandante tiene motivos razonables para sospechar que el dinero restante se transferirá directamente al bolsillo del demandado 1 y no al demandado 2.
13. En las circunstancias detalladas, el derecho a la compensación del demandado 2 debe atribuirse al demandado 1, su único accionista y director. Por lo tanto, es necesario ordenar el levantamiento del velo inverso.

Los argumentos de los demandados (en la cáscara de nuez):

14. Los demandados se oponen a la demanda y solicitan su desestimación.
15. La indemnización otorgada a favor del demandado 2 en el marco de un caso civil en un procedimiento acelerado 9558-04-16 [Nevo] no pertenece en absoluto al demandado 1, sino al demandado 2.
16. El Demandado 1 detalló los antecedentes de la apertura del Demandado 2 y su gestión por parte de él, y afirmó que sus tres hermanas le ayudaron a financiar la apertura de la empresa demandada 2 por la suma de aproximadamente 73.000 ILS cada una de los fondos que heredaron.
17. Los fondos no se entregaron al acusado 1 como regalo y sus hermanas tenían derecho a recibir su dinero de vuelta del acusado 2, con la cantidad de compensación que debía pagar la Policía de Israel.
18. En sus resúmenes, los demandados alegaron que la empresa fundada por el demandado 1 no tuvo tiempo de operar en absoluto, y que pidió dinero a sus hermanas para iniciar la actividad. La compra del coche se realizó con fondos de herencia de las hermanas y es posible que fuera a servir como garantía futura para préstamos comerciales con el propósito de operar al demandado 2.
19. En este caso, no se cometió fraude contra Kuli Alma a través de la personalidad jurídica separada del acusado 2.
20. En el caso de insolvencia 69965-11-22 [Nevo], que se llevó a cabo en el caso del demandado 1, se emitió una orden a favor del demandado 1 por sus deudas. Los demandados se refirieron a la respuesta del Director General del 5 de septiembre de 2024 y alegaron que la exención se aplica a los tres acreedores: el Municipio de Petah Tikva, el Municipio de Netanya y la empresa "Ezra VeHesed".
21. En los resúmenes de la réplica, se requirió que el demandante abordara la reclamación relativa a la aplicación de la orden de exención a las deudas objeto del caso penal (R.A.) 48893-12-12, [Nevo], y se argumentó que la decisión en la que se basan los demandados quedó anulada. El demandante se remitió a la respuesta del Director General del 19 de noviembre de 2024, según la cual, de acuerdo con las disposiciones de la Ley de Insolvencia y Consideraciones Económicas, 5778-2018, no existe exención de la deuda por compensación a las víctimas de delitos, ya que se trata de una deuda creada fraudulentamente.
22. El demandado 1 no actuó conforme a las disposiciones de la decisión del honorable tribunal del 19 de noviembre de 2024, en la que se determinó que si el deudor no presenta una nueva solicitud antes del 28 de noviembre de 2024, el tribunal asumirá que ha abandonado su solicitud respecto a la aplicación de la exención a los acreedores mencionados, y será eliminada sin necesidad de una decisión adicional.

El marco normativo:

23. La autoridad del tribunal para levantar el velo entre una empresa y un accionista está consagrada en el artículo 6 de la Ley de Sociedades, que establece lo siguiente:

"6.  (a)(1) Un tribunal puede atribuir una deuda de una sociedad a un accionista de la misma, si considera que en las circunstancias del asunto es justo y adecuado hacerlo, en los casos excepcionales en los que se haga uso de la personalidad jurídica separada en uno de los siguientes casos: