La fiscalía argumenta que probó en el diario de transacciones de dinero rotativas entre las cuentas de Northern Elad Company y varias cuentas controladas por los acusados 1 y 2, y también probó que los informes de desempeño que se basaban en las facturas de GWS eran falsos. Según la versión de la demanda, las obras que aparecen en los informes de desempeño no se llevaron a cabo y no se compraron los equipos mencionados en ellos, o no se pagó la contraprestación por ello. Según la fiscalía, se presentó "evidencia de objetos afilados", que muestra que Amos Ophir no estaba en absoluto en el secreto de las transacciones financieras. Entre otras cosas, la fiscalía se basa en un mensaje de fax enviado por Amos Ophir a Orly desde Bank Leumi (P/678C), en el que afirma que en 1995 se realizaron 5 transferencias financieras al extranjero desde la cuenta de la Northern Elad Company, sin que él estuviera involucrado en estas transferencias, y no sabe para qué se hicieron. En su anuncio, Amos Ofir detalla 5 transferencias de dinero por un monto total de alrededor de $ 550,000.
Además, la acusación se basa en las declaraciones del propio acusado 2, según las cuales fue él quien firmó los cheques que se giraron de la cuenta del norte de Elad y se depositaron en la cuenta de GWS, como se detalla en el documento de depósito P/544, aunque según su versión estaba con él en la sucursal del Banco Amos Ophir, quien también firmó los cheques. Según la versión de la fiscalía, este argumento no puede aceptarse porque no se le presentó a Amos Ophir cuando testificó ante el tribunal. Él mismo testificó que nunca firmó los cheques antes mencionados, y que el hecho de que fueron retirados solo se lo descubrió en retrospectiva.
La fiscalía señala que Amos Ofir testificó que durante el mes de septiembre de 1995 se enteró de que el 3 de agosto de 1995 se habían depositado unos 3 millones de shekels en la cuenta bancaria de la Northern Elad Company, y cuando quiso aclarar lo que estaba pasando, descubrió que se habían transferido fondos de Northern Elad a GWS como pago por trabajos que supuestamente se habían realizado, y que estos fueron devueltos a la cuenta bancaria de Northern Elad. Amos Ophir testificó que todos estos cheques fueron firmados por Oded Gold, Shlomo y Hanish, y que fueron girados de la cuenta del norte de Elad sin su conocimiento. Según él, se negó a firmar el balance de la Compañía Elad del Norte porque no es posible registrar esta suma como una inversión: "Por un lado, gastaron 3 millones, por otro lado, trajeron 3 millones. No es una inversión. No puede ser presentado al Centro de Inversiones, y esta es una acción que han realizado por razones que conocen" (p. 4157, párrs. 6-9).