Resumen de la Quinta Acusación
- R. Habiendo determinado que los acusados 1 y 2 no se encuentran entre las partes enumeradas en el artículo 119 de la Ley del IVA, absuelvo a los acusados antes mencionados de los delitos que se les atribuyen en el quinto cargo.
Condeno a los acusados 3, 5 y 6 por el delito de no llevar libros de contabilidad que deberían haber llevado, en virtud del artículo 117(a)(7) de la Ley del IVA. Esta condena no se da en las circunstancias enumeradas en el artículo 117(b) de la Ley del IVA.
Condeno a los acusados 3, 5 y 6 por ocho delitos de deducción del impuesto soportado sin tener un documento como se indica en la sección 38, en virtud de la sección 117 (b) (4) de la Ley del IVA; y ocho delitos adicionales de presentación de informes que incluyen información falsa con la intención de evadir el pago de impuestos, bajo la sección 117 (a) (3) junto con la sección 117 (b) de la Ley del IVA.
Sexto cargo (falsificación de documentos y uso de un documento falsificado)
- Esta acusación, que se atribuye únicamente al acusado 1, se refería a diez documentos presentados por la defensa y marcados como S/284 – S/293. Estos son documentos que supuestamente fueron producidos por Moon Park Industries (1994) Ltd. (Acusado 7 en la acusación), entre el 29 de junio de 1994 y el 15 de febrero de 1995. Todos los documentos están dirigidos al Sr. Danny Arad, de Strauss – World Delicacies Ltd., y la dirección es P.O. Box 1. 489 en Yavne. Todos los documentos llevan la firma de Israel Kantor, en nombre de la compañía Moon Park.
La fiscalía afirma que se trata de documentos falsificados, que fueron preparados para su presentación como parte del proceso penal en el caso de los acusados, y nunca fueron escritos y enviados en la fecha indicada en ellos.
Los argumentos de la fiscalía
- La fiscalía afirma que fue el acusado 1 quien falsificó los documentos, los utilizó como prueba en el juicio y desestimó al testigo Israel Kantor de testificar falsamente, es decir, para confirmar que se trataba de documentos que fueron producidos en tiempo real y enviados por él al Sr. Danny Arad.
El argumento de la notificación se basa en varias capas. La primera se refiere al número de teléfono/fax que aparece en el título de los documentos, donde el prefijo del número está invertido, a diferencia de todas las demás letras de las empresas del Grupo Gold-Vahanish. La fiscalía afirma además que ninguna de las cartas mencionadas se encuentra en el material de la investigación, en los archivos de Strauss o en los otros archivos escritos en los mismos documentos. Además, no se encontró ninguna carta en la que un titular similar al encontrado en las cartas afirmara ser falsificado.