Apelación Civil 7594/16 Apelación de Caso Financiero – Tribunal Supremo Yitzhak Molcho, Gerente Especial contra Mizrahi Tefahot Bank Ltd.

Contra

Sentencia

Juez A.  Baron:

1. Los recursos que tenemos ante nosotros giran en torno a tres transacciones realizadas por empresas del Grupo Heftziba (antes del colapso del grupo), que se consideran "transacciones de partes interesadas" como se ha indicado anteriormente En el episodio El Quinto A la Parte 6 2Derecho de sociedades, 5759-1999 (en adelante: Derecho de sociedades o La Ley). Como parte del proceso de liquidación de estas empresas, el gerente especial, nombrado por el tribunal, solicitó la anulación de las transacciones de las partes interesadas por diversos motivos - y el Tribunal de Distrito de Jerusalén (el D.  Mintz) Solicitudes rechazadas (Sentencia del 29.6.2016 enLiquidaciones 16739-08-14; [Publicado en Nevo] Sentencia del 21.7.2016 enLiquidaciones 1549-01-14; [Publicado en Nevo] Decisión del 11.12.2016 sobreLiquidaciones 16739-08-14) [Publicado en Nevo]; De ahí las apelaciones.

Antecedentes de los procedimientos

2. A finales de los años 60, el difunto Mordechai Yona fundó el grupo de empresas conocido como el Grupo Hefziba, que se dedicaba al sector de la construcción (arriba y abajo: Grupo Heftziba); Con los años, su hijo Boaz Yona se unió a él para gestionar el negocio del grupo. Más tarde, el Grupo Hefziba se convirtió en uno de los mayores contratistas de construcción residencial de Israel, vendiendo miles de apartamentos a muchas familias.  En agosto de 2007, el grupo colapsó y se iniciaron procedimientos de liquidación contra él, mientras que sus deudas financieras ascendían a aproximadamente 1.500 millones de ILS (en adelante: Procedimientos de liquidación).  El colapso del grupo causó graves daños a los compradores, que se quedaron sin apartamentos, algunos de los cuales ni siquiera recibieron garantías sobre la contraprestación que pagaron - Esto va en contra de la ley.  Boaz Yona, que en ese momento era director y CEO del Grupo Hefziba, fue condenado por su confesión (como parte de un acuerdo de culpabilidad) por utilizar el dinero de los compradores de apartamentos para sus propios fines, abstenerse de proporcionarles garantías legales para asegurar sus inversiones en apartamentos y hacer entradas falsas en los libros de las empresas; Fue condenado a siete años de prisión a cumplir y a una condena suspendida, y también se le ordenó indemnizar a los compradores de apartamentos por una cantidad de 4 millones de ILS (véase: Apelación Civil 11141/08 Yona contra el Estado de Israel [Publicado en Nevo] (17 de julio de 2011)).  Poco antes, en mayo de 2011, falleció Mordechai Yona.  Como parte del procedimiento en el caso del Grupo Hefziba, se emitió una orden de suspensión del procedimiento contra las empresas y, posteriormente, se emitió una orden de liquidación; El administrador oficial era nombrado como fideicomisario temporal y más tarde como liquidador (en adelante: El Administrador); y el abogado Yitzhak Molcho fue nombrado gestor especial en nombre del administrador judicial (arriba y abajo: El Gerente Especial).

Unos años después del colapso del grupo, el gerente especial presentó tres solicitudes de instrucciones como parte del proceso de liquidación - en la que se pidió al tribunal que instruyera al Banco Mizrahi-Tefahot enApelación fiscal (En adelante: Banco Mizrahi) y a Discount Bank enApelación fiscal (En adelante: Banco de Descuento), para devolver al fondo de liquidación diversas sumas de dinero por un importe total superior a 100 millones de ILS.  Son las decisiones en estas solicitudes las que son el foco de las apelaciones.  En resumen, argumenta el Director Especial Para anularlos de garantías proporcionadas por los miembros del Grupo Heftzibah entre sí, así como a Boaz Yona personalmente.  - Esto es para garantizar las obligaciones de las garantías hacia Mizrahi Bank y Discount Bank.  Cabe aclarar que estas garantías fueron realizadas por los bancos en vísperas del colapso del grupo, y el gestor especial (con la opinión y consentimiento del receptor) solicitó la devolución de los fondos de los bancos al fondo de liquidación del Grupo Heftziba.

3. Las garantías cuya cancelación se solicita se proporcionaron en el marco de tres transacciones, como sigue:

Transacción BTB Mizrahi: Se trata dePréstamo "Back-to-back" (ESPALDA CON ESPALDA) con un alcance financiero de 75 millones de ILS.  El Banco Mizrahi concedió el préstamo a la Heftziba Housing and Development Company enApelación fiscal (En adelante: Heftzibah Shikun), que transfirió la totalidad del importe del préstamo a otra empresa del Grupo Heftziba - Hefziba Construcción, Desarrollo e Inversiones enApelación fiscal (En adelante: Inversiones Heftziba); Heftziba Investments, por su parte, depositó la totalidad que recibió en un depósito financiero cerrado, que pignoró a favor del banco como garantía de un préstamo concedido a Hefziba Shikun, comprometiéndose a no hacer ningún otro uso del depósito.  Cabe decir: la garantía de Hefziba Investments para el reembolso del préstamo fue una condición para la concesión del préstamo a favor de Hefziba Housing.