Caso penal 44241-08-23 Estado de Israel – Autoridad Tributaria, Unidad Legal del Distrito Central – IVA contra Daoud Abdel Hai - parte 10

Condeno a los acusados por los siguientes delitos:

Demandados 1 y 2

Ocho delitos de deducción del impuesto sobre insumos sin tener un documento según lo establecido en el artículo 38 de la ley, un delito bajo  el artículo 117(b)(5) de la ley, así como la preparación, gestión y autorización de otro para preparar u administrar libros de cuentas falsos u otros registros falsos, un delito bajo  el artículo 117(b)(6) de la ley, todos con el objetivo de evadir o utilizar el pago de impuestos.

Demandado 3

Actuar con el objetivo de que otra persona evada o evasione el pago de impuestos por el que esa persona es responsable, es un delito según el artículo 117(b1) de la ley.

Concedido hoy, 24 de mayo de 2026, en presencia de las partes

[1] pp. 9, s. 15, n/2, s. 6.

[2]  Sección 3 de los resúmenes de la defensa.

[3]  Sección 4 de los resúmenes de la defensa.

[4] P/42 S. 4, 26, 29, 46, 55, 91, 163, 166.

[5] Por ejemplo, p. 112, p. 11.

[6]  Sección 4 de los resúmenes de la defensa.

[7]

[8] Sección 7.c.  En los resúmenes del acusador.

[9] p. 80, p. 27.

[10] p. 81, p. 14.

[11] p. 82, s. 16.

[12] p. 84, s. 25.

[13] p. 82, s. 24.

[14] p. 155, p. 8.

[15]  Sección 19 de los resúmenes de la defensa.

[16] p. 89, p. 7.

[17] p. 93, p. 26.

[18] P/39

[19] p. 96, p. 13.

[20] p. 96, s. 31.

[21] p. 97, p. 11

[22] p. 97, p. 18.

[23] p. 98, p. 8.

[24] P/39 p. 10.

[25]  Sección 35 de los resúmenes de la defensa.

[26]  Artículo 36 de los resúmenes de la defensa.

[27] p. 74, p. 23.

[28] p. 75, p. 3.

[29] p. 77, p. 19.

[30] p. 77, s. 21.

[31] p. 77, p. 16

[32] p. 77, p. 23.

[33] p. 78, p. 3.

[34] p. 78, s. 9.

[35] p. 79, s. 16.

[36] p. 79, p. 29.

[37]  Sección 24 de los resúmenes de la defensa.

[38] Párrafo 25 de los resúmenes de la defensa.

[39] P/13, p. 74.

[40] p. 178, p. 3.

[41] p. 178, s. 12, s. 16.

[42] El párrafo 3 de la sección 7.e.  En los resúmenes del acusador.

[43] p. 82, s. 24.

[44] p. 83, p. 18.

[45] p. 83, s. 26.

[46] p. 85, s. 18.

[47] p. 85, p. 28.

[48] p. 86, s. 6.

[49] p. 86, s. 27.

[50] p. 87, s. 14, s. 25, 27.

[51] p. 88, p. 21.

[52] p. 88, s. 26.