La fiscalía argumenta que las actividades de los acusados 1 y 2 no fueron accidentales, sino meticulosamente planificadas, y de esta manera cometieron varios delitos y retiraron fraudulentamente decenas de millones de shekels del centro de inversión. La fiscalía argumenta además que el hecho de que probó un método de ejecución "que corre como un hilo en los diversos cargos" se suma a las "innumerables" pruebas directas presentadas por ella, y de hecho tenemos ante nosotros "testimonios de actos similares" cuyo propósito es atacar una posible afirmación del acusado con respecto a la falta de intención criminal, así como "testimonios del método" utilizado para probar la propia comisión del delito por parte del acusado (ver Crim. Apelación 411/04 Tetro et al. v. Estado de Israel (inédito; Dado el 9 de enero de 2006).
He examinado seriamente la afirmación de la fiscalía sobre el "método fraudulento", que supuestamente indica un método de ejecución cuyas características son similares o idénticas en la mayoría de los cargos, y he llegado a la conclusión de que no debe aceptarse. De hecho, un examen de la acusación revela una serie de características únicas que son alegadas por la fiscalía en el marco de los cargos 1 a 5, pero no estoy convencido de que esto pueda indicar la existencia de un plan ordenado y estructurado que fue formulado por los acusados 1 y 2, por medio del cual se llevaría a cabo un fraude multidimensional del centro de inversiones. Aceptar la tesis de la fiscalía requiere una determinación fáctica que todo lo que los acusados tenían en mente, durante el período en que estuvieron en contacto con el Centro de Inversiones, era cómo gastar fondos fraudulentamente a gran escala, sin tener la intención de invertir capital en primer lugar y sin ver la finalización de los diversos proyectos como su objetivo principal.
No creo que se me hayan presentado pruebas, de las cuales sea posible conocer con el nivel de certeza requerido en un juicio penal, la existencia de tal plan, que requiere pensar y planificar con anticipación todos los detalles necesarios, y debe recordarse que el fraude y el fraude hacia el centro de inversiones también significa superar la supervisión que realizan los ingenieros y contadores del banco prestamista.