En cuanto a Afiki Nahal y A.A.S.T., no hay duda de que el accionista de ellos era el demandado 3 y en Afiki Nahal incluso fue nombrado director. Como ya he señalado en mis declaraciones anteriores, estas empresas se crearon para servir a los demandados 1 y 2 en la ejecución de los diversos proyectos, y vinieron en el lugar de GWS. Las dos empresas operaban desde las oficinas de los demandados 1 y 2 en Haifa, y las principales decisiones eran tomadas por estos acusados, de acuerdo con sus intereses económicos.
También encontré que la propiedad del demandado 3 de estas empresas era puramente formal y, como se indicó, estaban bajo el control total de los demandados 1 y 2, mientras que el demandado 3 era, en la práctica y de hecho, un empleado del Grupo Gold-Vahanish.
La pregunta obvia con respecto a las tres empresas mencionadas anteriormente (GWS, Afiki Nahal y A.A.S.T) es si deben ser consideradas como "empresas relacionadas" o "corporaciones relacionadas", lo que requiere informar al Centro de Inversiones. La fiscalía considera un pilar central en los métodos de operación de los acusados 1 y 2 el uso de "corporaciones relacionadas", que están destinadas a servir como contratista principal en las fábricas aprobadas y a proporcionar facturas infladas, sobre la base de las cuales será posible presentar informes de desempeño falsos y recibir beneficios fraudulentos. Una condición para el éxito del método es ocultar el hecho de que el contratista principal está conectado con los desarrolladores, para que el centro de inversión evite verificar las facturas y los libros de la corporación relacionada y no revele los costos inflados.
La razón principal, que requiere informar sobre la construcción o producción a través de una corporación relacionada, se basa en la preocupación de que se establezcan precios poco realistas entre varias partes que no reflejen un interés comercial normal, entre un comprador dispuesto y un vendedor dispuesto.
El demandado 1 afirma en sus argumentos que el uso de empresas relacionadas no constituye un delito y no contraviene las reglas del Centro de Inversiones, pero que en el caso de una empresa relacionada, los diversos documentos y formularios deben examinarse con más cuidado, y no hay duda de que una empresa relacionada tiene derecho a una ganancia contractual de hasta el 10%.