En los resúmenes de la acusación no se solicita que se condene a los acusados por los delitos de conspiración para delinquir, en virtud del artículo 499 del Código Penal, así como por registro falso en documentos corporativos, en virtud del artículo 423 del Código Penal. Parece que la fiscalía ha abandonado estos delitos y no busca la condena de los acusados por ellos.
Señalaré, más que necesario, que en cualquier caso no consideré oportuno condenar a los acusados 1, 2 y 3 por conspiración para delinquir, a la luz de mi determinación de que no se probó ningún esquema o "método fraudulento", y cosas similares pueden decirse con respecto al delito de registro falso en documentos corporativos, que es un delito derivado de los delitos de fraude.
A la luz de lo anterior, condeno a los acusados 1 y 2, en el marco del primer cargo, por trece delitos de recepción fraudulenta en circunstancias agravantes, en virtud de la sección 415 de la Ley Penal.
He decidido absolver a los otros acusados, así como a los acusados 1 y 2, de los delitos adicionales que se les atribuyen en esta acusación.
Segunda carga (sitio web de Tardion)
- 35. Este auto de acusación, que se atribuye a los acusados 1, 2, 4 y 8, se refiere a una solicitud para la construcción de un edificio industrial en alquiler en la zona industrial de Tardion y a la presentación de dos solicitudes de subvenciones por un importe total de 1.380.291 NSI para "realizar trabajos de construcción". La demanda afirma que el edificio estaba destinado a ser alquilado a Media Innovation [Israel] Ltd., que también pertenece al Grupo Gold-Vahanish, y que se presentaron informes de desempeño falsos al Centro de Inversiones basados en facturas falsas de la compañía GWS, que era propiedad de los demandados, que estaba oculta al Centro de Inversiones y a otras partes.
Los argumentos de la fiscalía
- Spring Valley Company Ltd. (en adelante: "Demandado 8" o "Compañía de Spring Valley") fue fundada el 13 de junio de 1994, siendo los accionistas fundadores A.N.A.G. Holdings Ltd. y N.A.H. Sun Holdings Ltd. La fiscalía afirma que no hay disputa sobre el hecho de que las dos empresas antes mencionadas eran propiedad y estaban controladas por los acusados 1 y 2, y que estos acusados eran los fundadores y propietarios de Spring Valley Company. A este respecto, la fiscalía se basa en las palabras del propio acusado 1 en su testimonio ante el tribunal. La fiscalía argumenta además que no hay disputa en cuanto a la responsabilidad de los acusados 1 y 2 por presentar los documentos al Centro de Inversiones, a pesar de que la firma de Israel Kantor aparece en la solicitud de aprobación del plan de inversión. También en esta acusación, la fiscalía afirma que la mera recepción de la carta de aprobación del Centro de Inversiones constituye una recepción fraudulenta por parte de los acusados, ya que en esta etapa se presentó una representación falsa con respecto a la intención y la capacidad de invertir capital a una tasa de un tercio del alcance del plan aprobado. Además, el Centro de Inversiones no fue informado del hecho de que la empresa empresarial, Emek HaAviv Ltd., estaba conectada con las empresas contratistas, que son los demandados 4-6, todas las cuales estaban bajo el control total de los demandados 1 y 2. Este ocultamiento se realizó supuestamente con el fin de utilizar a las empresas contratistas con el fin de recibir ilegalmente el dinero de la subvención e inflar los costos.
En cuanto a la etapa de ejecución, la reclamación se refiere a dos informes de desempeño que se presentaron al Centro de Inversiones. En el informe de rendimiento Nº 1, se escribió que durante el período del informe, se invirtieron 635.291 NIS en efectivo, y en el formulario de detalles de la inversión se escribió que "Pago de los gastos de desarrollo de la tierra" por un monto de 360.291 shekels, cuando la ejecución fue realizada por Haffat, y "Ejecución de trabajos en el sitio de Tardion"Por un monto de 275.000 shekels, cuando el contratista ejecutor sea una empresa GWS.