Los fondos recibidos en las cuentas de Gottlieb se transfirieron a las cuentas de Dimona Textiles y fueron presentados fraudulentamente por los acusados 1 y 2, como si fueran dinero de inversores "Y esto es de acuerdo con el método de rondas de dinero en el que los acusados 1 y 2 fueron tan leales". También se afirmó que Dimona Textile informó de trabajos de renovación y construcción en la fábrica que supuestamente fueron llevados a cabo por el GWS, que era propiedad y estaba controlada por los demandados 1 y 2, pero en la práctica una gran parte del trabajo fue realizado por empleados de Dimona Textile. Además, los demandados informaron que invirtieron el capital según lo requerido, aunque no lo hicieron, y el capital informado se derivó, casi en su totalidad, de un ejercicio contable de conversión de un préstamo del propietario, que Dimona Textiles debía al Banco de Desarrollo Industrial. Además, la fiscalía alega que los acusados defraudaron a proveedores y subcontratistas al encargar diversas obras sin su intención de pagarlas y sin pagar realmente por el servicio.
Los actos fraudulentos atribuidos a los acusados en esta acusación son la recepción de subvenciones financieras y préstamos garantizados por el Estado en virtud de la carta de aprobación emitida, mientras se hacen declaraciones falsas sobre inversiones en la fábrica, incluida la compra de equipos y la ejecución de obras, así como sobre la inversión del capital requerido; recepción fraudulenta de servicios de contratistas y proveedores; recepción fraudulenta de los Anexos Nº 5 y Nº 8 de la carta de aprobación; Facturación de la empresa GWS sin que se realice una transacción sobre ellos y se informen falsamente a las autoridades del impuesto sobre el valor añadido.
La fiscalía afirma que los acusados 1 y 2 eran los propietarios de Dimona Textile, ya que poseían las acciones de la empresa a través de otras empresas y eran sus gestores activos, como confirmó el propio acusado 1 durante el testimonio de Gilad Rosenthal, quien era el CEO de Dimona Textil. En la página 5007 de la transcripción, el demandado 1 dice, con respecto a la Dimona Textile Company "Sí, estaba bajo mi control y bajo el control del Sr. y Hanish" (P. 4), y en respuesta a la pregunta del Demandado 1 de si él, Shlomo y Hanish actuaron con autoridad en Dimona Textil, Gilad Rosenthal dice "Tú eres el dueño" (Pregunta 9).