El hecho de que se trataba de facturas duplicadas y confirmaciones de pedidos duplicadas fue testificado por el Sr. Harel Frenthal, gerente de ventas de Dornier, y Karl-Heinz Waldoff, director financiero de la compañía, y como se indicó, esto no fue discutido.
Cabe señalar que tampoco hay duda de que los documentos en los que se hacían constar las altas sumas fueron presentados al Centro de Inversiones, cuando según la fiscalía, los acusados sabían que se trataba de documentos falsos, ya que el costo real de las máquinas, que fueron ordenadas y recibidas, fue mucho menor.
La cuestión que debe decidirse en esta acusación es qué uso se hizo de los documentos duplicados y si las sumas en exceso se transfirieron a los acusados 1 y 2, como afirma la fiscalía.
La demanda afirma que el pago a Dornier se realizó en dos partes, con adelantos por un monto de $ 950,000 que se transfirieron de la cuenta bancaria de Dimona Textiles en Bank Hapoalim a la cuenta bancaria de Dornier en Deutsche Bank.
Según las pruebas presentadas al tribunal, los demandados 1 y 2 entregaron al Banco Hapoalim la cuenta proforma de fecha 7 de noviembre de 1994, por la suma de 3.089.875 mg, como referencia para la transferencia del pago a Dornier. Además, se transfirió una suma de 2.000.000 mg a Dornier como parte de una carta de crédito que se abrió a petición de Dimona Textile.
El principal argumento de la acusación es que la totalidad del importe del anticipo fue transferido, a través de cuentas bancarias en el extranjero, a los acusados 1 y 2, de conformidad con el acuerdo entre los acusados y los representantes de la Dornier Company.
Con respecto al hecho de que las sumas antes mencionadas fueron transferidas de nuevo a las cuentas de los acusados 1 y 2, el Sr. Harrell Frenthal testificó (p. 5974, párr. 20): "El monto de la diferencia debería haber sido transferido a una de sus cuentas, la del Sr. Gold, esa era su condición. Esta es una condición insuperable". El director financiero, Karl-Heinz Waldoff, también testificó, a través de un sistema de circuito cerrado de televisión, que los montos anticipados se transfirieron a una cuenta en Suiza, y en cuanto a los registros de la compañía Dornier, señaló (p. 6042, s. 10): "Al principio se registró en el libro de ingresos monetarios, luego dinero como cantidades entrantes y luego como cantidades salientes, como es habitual en la contabilidad".