Además, se alegó en la acusación que los acusados, a través de GWS, encargaron obras a varios planificadores y les dieron cheques en nombre de los acusados 5 y 6. Todos estos cheques no fueron honrados, y los planificadores no recibieron sus salarios por un monto de 126.416 shekels.
También en este caso se alegó que se habían hecho informes falsos al Centro de Inversiones en relación con el capital de los demandados, cuando se informó de que se habían invertido fondos propios por valor de 525.000 shekels, a sabiendas de que la suma mencionada no se había invertido y que no había intención de invertirla. Para disfrazar el hecho de que esto no era equidad como lo exige la ley, los acusados actuaron de tal manera que los fondos invertidos en varias cuentas bancarias se movieron en una moción circular, como se detalla en el Apéndice E de la acusación.
Además, la acusación formal alega que se hicieron informes falsos a la Administración de Aduanas e IVA de que se presentaron tres informes periódicos en nombre del acusado 8, en los que los acusados informaron el impuesto soportado incorporado en facturas falsas registradas en los libros de este acusado, y exigieron reembolsos de impuestos por la suma de NIS 238,000.
Además, se alegó que los demandados 1, 2 y 8 dedujeron el impuesto soportado contenido en las facturas falsas, sin tener un documento al respecto, como se establece en el artículo 38 de la Ley del IVA.
Las disposiciones legales atribuidas a los demandados son las siguientes:
Demandados 1 y 2
conspiración para cometer un delito, según la sección 499 de la Ley Penal.
Registro falso en documentos corporativos, según el artículo 423 del Código Penal.
Demandados 1, 2 y 8
Recepción fraudulenta en circunstancias agravadas, de acuerdo con la Sección 415 de la Ley Penal.
Demandados 1, 2 y 4
Emitir facturas fiscales sin realizar o tener la intención de realizar una transacción con respecto a ellas (2 delitos), según la Sección 117 (b) (3) de la Ley del IVA.
Demandados 1, 2 y 8
Deducir a sabiendas el impuesto soportado si no tienen un documento emitido de acuerdo con la sección 38 de la ley (3 infracciones), según la sección 117 (b) (4) de la Ley del IVA.