Reiteraré lo que dije en mis observaciones anteriores, que no encontré ninguna explicación o lógica en la transferencia de los pagos adeudados a Leader, a una cuenta de Petmark, y no directamente a las cuentas de la empresa gestionadas en Alemania, por ejemplo, en Deutsche Bank.
En el marco de 15 transferencias bancarias, ya sea a través de una cuenta de Petmark o a través de las cuentas de Yehoshua Gottlieb en Suiza, que se realizaron entre el 1 de marzo de 1995 y el 25 de abril de 1995, las sumas excedentes se transfirieron a las cuentas de los demandados 1 y 2. Como se señaló, no existe una identidad completa entre las cantidades, pero son cantidades muy cercanas, y se puede determinar que estas son las sumas de dinero que se transfirieron de la cuenta Elad del norte a la cuenta Petmark en Suiza.
Leader recibió, a través de una carta de crédito, una cantidad de 695.431,10 mg, una cantidad idéntica a la registrada en los libros contables de Leader.
A la luz de lo anterior, y teniendo en cuenta el hecho de que este es exactamente el mismo método de operación, que es común a todas las demás transacciones, determino que los informes realizados por la Northern Elad Company sobre el costo de la máquina para llenar ensaladas y platos pareve son falsos y altamente inflados.
La cantidad efectivamente pagada a Leader es la cantidad de la carta de crédito, mientras que el resto de las sumas, que se presentaron como pagos parciales, se devolvieron en una moción circular a la disposición de los demandados 1 y 2, a través de las cuentas de Joshua Gottlieb y la cuenta de Petmark, en Suiza. De esta manera, los demandados recibieron beneficios derivados de los informes falsos, en sumas que no recibieron, de acuerdo con el costo real del equipo adquirido.
Aquí también estamos tratando con pruebas circunstanciales, que indican inequívocamente el plan de acción y la ejecución real, que estaba destinada a la transferencia de fondos, que finalmente volvieron a estar en posesión de los acusados 1 y 2.