El 17 de noviembre de 1994, la Administración del Centro de Inversiones emitió una carta de aprobación en una vía de subvención a Moon Park Company, indicando que el alcance de la inversión aprobada en el plan solicitado es de NIS 8,006,250 ($ 2,625,000), para la construcción de un edificio industrial de un solo piso en Karmiel con un área de 7,500 metros cuadrados.
El 1º de octubre de 1995 se aprobó una adición a la subvención aprobada por valor de 470.115 shekels con respecto a los aumentos de precios (adición Nº 1), y el 17 de marzo de 1996 se aprobó una inversión adicional por valor de 12.714.825 shekels (aproximadamente 4.036.452 dólares), relacionada con la ampliación física del edificio industrial y diversos ajustes. En total, se aprobaron montos de inversión acumulados por un monto de NIS 21,191,190.
No se discute que, tras la recepción de la carta de aprobación, el demandado presentó 7 catorce solicitudes de subvenciones, incluidos informes de rendimiento, por un importe de 20.080.098 shekels, para la ejecución del proyecto. Adjuntas a las solicitudes de subvenciones había facturas de impuestos presentadas en nombre de los demandados 4-6, quienes se desempeñaron en varias ocasiones como contratistas ejecutores del proyecto.
Los argumentos de la fiscalía
- El principal argumento de la fiscalía es que las sumas gastadas, de hecho, en el marco de la construcción del proyecto, fueron muy inferiores a las reportadas al Centro de Inversiones, y como máximo, se invirtió una cantidad aproximada de 7.000.000 de NIS en la construcción del proyecto, la mayor parte de las cuales fueron financiadas con los fondos que provenían del Centro de Inversiones. La fiscalía argumenta además que los acusados 1 y 2 eran, a todos los efectos, los propietarios de Moon Park Company, que poseían las acciones de la compañía a través de otras compañías, y también eran sus gerentes activos. A este respecto, se argumentó que el propio Demandado 1 admitió que él y el Demandado 2 eran los propietarios de Moon Park Company, cuando testificó ante el tribunal que: "Había una empresa llamada Mon-Park Industries, de la que Shlomo y yo éramos propietarios, e hicimos un acuerdo con Strauss de que le alquilaríamos el edificio durante 25 años". (pág. 1526, párrafos 19-21).
Los actos fraudulentos atribuidos a los demandados son: obtener una carta de aprobación para la construcción de un edificio como fábrica aprobada; Recepción de subvenciones financieras en virtud de la carta de aprobación; Recibir servicios de contratistas y proveedores sin pagar su precio completo; y recepción de un anexo a la carta de aprobación.