Todo lo que la demandante declaró por iniciativa propia en la declaración jurada de su principal testimonio sobre este tema fue: "Fui juzgada hace varios años por no presentarme a Impuestos sobre la Renta en el negocio que gestionaba, fui castigada, pero no hay nada entre mi acusación y el dinero del fallecido..." (párrafo 35.3 de la declaración jurada, énfasis en el original), y nada más.
En un momento determinado de su contrainterrogatorio, la demandante finalmente admitió que "había policía todo el tiempo, todo el tiempo había algún tipo de investigación, también estaba relacionado con el impuesto sobre la renta y también con la policía" (ibid., líneas 25-26). El énfasis, aquí y en cada cita de la sentencia, es mío y no está en el original salvo que se indique lo contrario).
- Según la orden de herencia del fallecido fechada el 19 de julio de 2018, el demandante es su único heredero.
Tras la emisión de la orden de herencia, según la demandante, un amigo del fallecido se puso en contacto con ella y le reveló la existencia de una cuenta bancaria en Singapur en la que la fallecida poseía una suma de aproximadamente 1,2 millones de dólares estadounidenses, a la que tenía derecho en virtud de la herencia del fallecido.
Tras el descubrimiento, cuyos detalles verificó, la demandante contactó con la Autoridad Tributaria y presentó el 9 de mayo de 2021 una declaración de capital en la que declaró dicha cantidad, pagó el impuesto requerido al final del día como parte de un acuerdo con la Autoridad Tributaria fechado el 16 de junio de 2021 y recibió confirmación de que no era responsable de impuestos respecto a esta cantidad y que el saldo pendiente conforme al acuerdo fue pagado por ella.
- La demandante se acercó a la demandada para abrir una cuenta bancaria a su nombre, como se indicó antes, y la demandada solicitó completar los detalles para este propósito, incluyendo información y referencias sobre el origen de los fondos.
En una carta fechada el 5 de julio de 2021, el abogado del demandante se refirió a la demanda del demandado de completar la información y los documentos, y respondió de la siguiente manera, más allá de los detalles de la solicitud del demandante y la importancia de su incumplimiento: