La mayoría de las inversiones durante este período se informaron como obras realizadas por los acusados 5 y 6, con respecto a las cuales la fiscalía afirma que eran empresas controladas por los acusados 1, 2 y 3.
En la práctica, los demandados 1, 2 y 7 sabían que los detalles que proporcionaron en las solicitudes de subvención eran falsos, ya que ocultaron al centro de inversiones el hecho de que los demandados 5 y 6 son empresas bajo su control y administración, y forman parte de su sistema empresarial. Según la fiscalía, los acusados 5 y 6 fueron establecidos, de hecho, para emitir facturas falsas al acusado 7. En varias ocasiones, se emitieron facturas falsas, a través del demandado 3, que actuó en coordinación con los demandados y de acuerdo con sus instrucciones, a nombre de los demandados 5 y 6, por un monto total de NIS 15,314,214.
En la práctica, se alega, los demandados 5 y 6 no realizaron el trabajo especificado en las solicitudes de subvención y en las facturas antes mencionadas, que fueron presentadas por el demandado 7.
Los demandados 1, 2 y 7 no pagaron a los demandados 5 y 6 las sumas presentadas al Centro de Inversiones, sino que hicieron movimientos circulares entre las cuentas bancarias de los demandados 5 y 6, de los demandados 7 y 3, y entre las cuentas bancarias de otras empresas bajo su control.
A lo sumo, se pagaron sumas mínimas a varios contratistas y proveedores, mucho menos que las requeridas por el Centro de Inversiones. Los demandados exigieron al Centro de Inversiones las sumas enumeradas en las facturas falsas y no las cantidades realmente pagadas a los contratistas.
Durante 1996, y sobre la base de las falsas declaraciones detalladas anteriormente, las inversiones fueron aprobadas en su totalidad por el Centro de Inversiones a través del banco ejecutor.
Como resultado, los demandados 1, 2 y 7 recibieron fraudulentamente subvenciones por un monto de NIS 4,962,800 del Centro de Inversiones.
En estos hechos, los acusados 1, 2 y 3 conspiraron para defraudar al centro de inversiones e hicieron entradas falsas en los documentos de los acusados 5, 6 y 7, con la intención de engañar al centro de inversiones.