Casos legales

Caso Penal (Tel Aviv) 24518-06-19 Estado de Israel contra Erez Shmueli - parte 113

January 4, 2024
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También debe tenerse en cuenta que en la sección  4 de la ley,  que se titula "Prohibición de tomar medidas con propiedad prohibida", se determinó que "a los efectos de esta sección, 'conocimiento', excepto para hacer la vista gorda como se define en la sección 20 (c) (1) de la Ley Penal" (se agrega énfasis en la línea y no en el original).

Esto implica que  el conocimiento  de la sección 3 de la ley (el conocimiento del acusado de que es una "propiedad prohibida"), a diferencia del conocimiento de  la sección 4 de la ley, también incluye hacer la vista gorda  (véase, por ejemplo: Eshet – Money Laundering, en p. 339), lo que, como se dijo, es equivalente a la conciencia, de acuerdo con  la Sección 20 (c) (1) de la  Ley Penal.

La primera adición a la ley también incluye, entre otros delitos originales: "(1) delitos bajo la Ordenanza de Drogas Peligrosas,  que no son delitos de autouso de drogas, posesión de una droga para uso personal,  posesión de locales para el autoconsumo de una droga y posesión de herramientas para el autoconsumo de una droga"; y "(17b) un delito bajo  la sección 220  de la Ordenanza del Impuesto  sobre la Renta (en este particular, un delito fiscal), si ocurre uno de los siguientes:

(una)  Los ingresos por los que se cometió el delito fiscal son superiores a 2.500.000 NIS durante un período de cuatro años o superiores a 1.000.000 NIS en un período de un año;

(b)      El delito fiscal o un delito en virtud de las secciones 3 o 4 que se originó en el delito fiscal se cometió con sofisticación, y los ingresos por los que se cometió el delito fiscal son superiores a 625.000 shekels;

(c) El delito fiscal o un delito bajo las secciones 3 o 4 que se originó en el delito fiscal se cometió en relación con una organización criminal o una organización terrorista según se define en el punto (17A);

(d) Un delito bajo las secciones 3 o 4 que se originó en el delito tributario fue cometido por alguien que no sea el sujeto pasivo (énfasis en la línea de adición y aquí en el original).

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