Posiciones de las partes
- En los resúmenes escritos del acusador se afirmaba (en los párrafos 1 a 3), en resumen, con respecto a la primera acusación que: "... Se le pide al tribunal que determine a nivel fáctico que entre mayo de 2018 y el 12 de marzo de 2019, el acusado realizó una actividad comercial en la que vendió monedas virtuales y generó ingresos por un monto total de al menos NIS 2,895,440, que recibió de otros en efectivo. El acusado, a sabiendas y con la intención de evadir impuestos, no informó la apertura del negocio como se requiere, no informó sus ingresos, no presentó recibos o facturas y no mantuvo libros de contabilidad ... Y lo más importante, no pagó impuestos sobre sus ingresos ... Después de que ya se haya presentado la acusación en su contra... El acusado informó muy parcialmente de sus ingresos... y por lo tanto cometió el delito de omitir ingresos de un informe en virtud de la sección 220 (1) de la Ordenanza del Impuesto sobre la Renta".
Con respecto al segundo cargo, el abogado del acusador agregó: "Además, se solicita al tribunal que determine que desde mayo de 2018 hasta el 12 de marzo de 2019, el acusado recibió de una persona llamada Ran Buganim, en docenas de ocasiones, un total de no menos de NIS 900,000 en efectivo ... No hay duda de que, a petición de Buganim, el demandado transfirió monedas virtuales a las direcciones de billeteras digitales que le dio Ran Buganim, sin que el demandado hiciera un registro de la recepción del efectivo y la transferencia de las monedas digitales, y de una manera que hace imposible saber que el propietario de los derechos sobre los fondos recibidos es Ran Buganim, u otros, y por lo tanto ocultó a los propietarios de los derechos sobre estos fondos y su fuente... Estos actos se llevaron a cabo a pesar de su sospecha subjetiva de que se trataba de bienes prohibidos que se produjeron a partir de la comisión de delitos, por lo que el acusado llevó a cabo acciones con bienes prohibidos, por un valor aproximado de 900.000 shekels, con el objetivo de ocultar y disfrazar a los propietarios de los derechos sobre los mismos, la ubicación y los movimientos de este dinero, todo ello de conformidad con el artículo 3 a) de la Ley de Prohibición del Blanqueo de Capitales".