Al margen de sus argumentos, el banco argumenta que ninguna conclusión debe basarse en el testimonio de Tanya, en nombre de la demandante, ya que su testimonio resultó no ser confiable. En cuanto a esto, el banco argumenta que, contrariamente a las afirmaciones de Tanya en una declaración jurada según la cual Barzel aprobó la transferencia antes de que se ejecutara, está claro por la correspondencia que no se dio ninguna aprobación, pero que Barzel le escribió a Tanya que "transfiéralo y lo verificaremos". Además, se argumentó que la afirmación de que ya a principios de marzo se habían completado todas las comprobaciones y se había transferido toda la información relevante resultó ser incorrecta, ya que la correspondencia muestra que solo el 29 de marzo de 2022 Tanya notó que el demandante no tenía residencia fiscal en Letonia y, además, el banco tenía preguntas sobre el origen de losumbrales que no fueron respondidas. En conclusión, se argumentó que del testimonio de Tanya se desprendió que todo lo que tenía en mente era la recepción de los fondos por parte del banco y, en relación con esto, estaba dispuesta a responder a cualquier respuesta que el banco se sintiera "cómodo de escuchar" y no a respuestas reales sobre el origen de los fondos.
El banco también argumenta que las reclamaciones relativas a la divulgación de documentos deben ser rechazadas. En este sentido, el banco especifica que sus políticas y procedimientos fueron divulgados sujetos a restricciones de confidencialidad y el demandante no solicitó una divulgación específica adicional y, por lo tanto, es solo que la divulgación fue suficiente. Con respecto a los mensajes CRM , se alegó que el banco había descubierto toda la correspondencia en su poder y que el demandante no había podido probar, mediante el examen de testigos, que el banco tenía documentos adicionales que no habían sido revelados.
Además, el banco argumenta que las reclamaciones del demandante en relación con la cuenta de transferencia también amplían el frente de la disputa y que, en la medida en que el demandante hubiera planteado reclamos a este respecto, el banco habría proporcionado cualquier información relacionada con esta cuenta y, en cualquier caso, no hay implicaciones reales para el número de cuenta de transferencia.