Mientras que un poder notarial duradero asegura el bienestar y la gestión de los activos durante la vida de una persona, un testamento entra en vigor después de su fallecimiento. Un testamento es la expresión de los deseos de una persona con respecto a sus bienes después de su muerte y, siempre que una persona sea mentalmente competente para hacer un testamento, esa persona también puede cambiar o revocar el testamento en cualquier momento. Un testamento claro y detallado previene disputas familiares, brinda tranquilidad y asegura que la obra de la vida de una persona se distribuya de acuerdo con sus deseos. En ausencia de un testamento, o si el testamento no se ejecutó correctamente y es descalificado, el patrimonio se distribuirá de acuerdo con la ley, lo que no siempre se alinea con los deseos personales o las necesidades únicas de la familia. Es importante que un testamento se adapte a las dimensiones exactas del individuo (por ejemplo, si existe un acuerdo prematrimonial, o si se trata de un no israelí con activos en Israel etc.). A continuación, se presentan algunos de los principales temas que se recomienda abordar al planificar un testamento:
Identidad de los herederos y distribución del patrimonio general - Este es el corazón del testamento, determinando quién recibirá los activos y de qué manera. Por ejemplo, distribución por porcentajes o instrucciones con respecto a activos específicos como un apartamento, vehículo, joyas y artículos sentimentales, o cuentas bancarias y ahorros. Si corresponde, es importante abordar por separado los derechos de autor y los activos digitales, que tienen reglas especiales.
Mecanismo alternativo para activos específicos - En la medida en que haya una herencia de activos específicos, es aconsejable abordar una situación en la que, en el momento del fallecimiento, el activo ya no sea propiedad del testador. ¿Recibirá ese heredero una compensación monetaria equivalente del resto del patrimonio o esta cláusula simplemente se cancelará? ¿Existe un mecanismo de rastreo para los activos comprados con dinero recibido del activo que salió del patrimonio?
Gestión de empresas, negocios familiares y propiedades que generan ingresos - Si hay negocios familiares, empresas o propiedades que generan ingresos, es importante prestarle a esto una atención separada. Así, por ejemplo, uno debe considerar quién administrará el negocio en beneficio de los demás para evitar una situación en la que el testamento no solo cree disputas familiares, sino que finalmente dañe el valor de los activos.
Condiciones, reservas y estipulaciones para la realización de la herencia - Se pueden establecer condiciones para recibir la herencia con el fin de asegurar el uso responsable de los fondos. Por ejemplo, estipular que los hijos/nietos recibirán su parte solo al alcanzar una cierta edad; un fideicomiso para administrar fondos hasta alcanzar una cierta edad o una condición específica (por ejemplo, dedicar fondos para financiar la educación de un hijo/nieto, una boda u otro evento).
Creación de un testamento en dos etapas, cuando sea necesario - Si es necesario, se puede crear un mecanismo de dos etapas de "heredero en lugar de heredero" o "heredero después de heredero" or ejemplo, establecer qué sucede si un heredero fallece antes que el testador. También es posible estipular que un activo pasará primero a una persona (por ejemplo, el cónyuge), y después de su fallecimiento, pasará a otra (por ejemplo, a los hijos).
Cuidado de mascotas - Si el testador tiene mascotas, se puede establecer quién cuidará de ellas e incluso asignar una suma específica de dinero para ser transferida a esa persona en fideicomiso para cubrir los gastos de alimentación y atención veterinaria.
Cláusulas de prevención de disputas (cláusula de exclusión) - En casos de temor a batallas por la herencia, se pueden agregar disposiciones que establezcan que un heredero que se oponga al testamento sin una causa justificada perderá su derecho a su parte en el patrimonio. Ciertamente, cuando existe temor a una disputa, o si se trata de un ciudadano extranjero que tiene activos en Israel, es aconsejable que el testamento sea un testamento notarial.
Por supuesto, esta es solo una lista parcial, y un testamento debe adaptarse a las dimensiones del testador y uno no debe conformarse con un abogado sin experiencia o un testamento redactado utilizando un sistema de IA. Debido a que un testamento solo se abre después de la muerte, es importante que sea preparado por un abogado experimentado de una firma de buena reputación, que sabrá cómo asegurar que se preserve la voluntad de la persona, identificar problemas potenciales por adelantado y producir la solución legal más precisa, que también evitará disputas familiares innecesarias.